我在使用用友T1进销存软件的T1业务单据模块中碰到了一个奇怪的问题：
小规模企业怎么选用应交税金增值税-下面的
具体的情况如下：
小规模企业怎么选用应交税金增值税-下面的转出未交增值税，未交增值税明细科目，不太清楚，之前选择的不知道是不是错了，现在应交税金借方出现了余额，如截图所示，现在有点乱是怎么回事，应该怎么处理才能没有余额 
我不知道您原来业务是如何，我们能教您的只是一个做账的方式，具体如何做账以您单位为准。毕竟我们也不是专业的财务审计人员。就像我们上面沟通一样，做一张和原来错误凭证相反的凭证，以红字显示。再做一张正确的。具体金额是多少，以您实际业务为准。
那现在做正确的，是不是主营业务收入就是应收账款的金额，而不是除以1.03的了，例如：借：应收账款 10万 贷：主营业务收入 10万
是
做完红字，然后再做个正确的是吗，
做成红字就可以了。例如应收是借方蓝字，现在做成借方红字，先输入负号再输入进去就成了红字了
原来做的是，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额现在应该怎么做，怎么反，不太会了
错误分录是怎么做的，现在就做一笔相反的分录进去就可以了
按照 您说的查了下明细，发现14年有两笔增值税，除了计提做的那一步，还错了一个分录就是做到了应交税金销项税额的贷方，现在发现了怎么调整下，谢谢
您看下您的未交增值税明细账，计提是该科目是录入再贷方，缴纳记录到借方，缴税了未交增值税的科目余额是0.您看应交税金下每个科目的明细账，它是根据凭证分录一笔笔显示的，看明细账您就明白了
可是我们没有进项啊，只有销项，再说没有交税不可能，本来收入就是能用一只手数过来的几笔，不交税不可能的，所以这就是我很奇怪的地方，不知道为什么会出现这样的情况，我们另外一家用的金蝶，就比这个要明确很多，一看就清楚，记账宝就是搞了太多二级明细，说实话没区分清楚为什么这么设置，现在就是有点乱，而且不可能没有交税
未交增值税是没有余额的，存在余额说明您还未缴税
您做的是没问题的，应交税金一级科目是一定有余额的，代表您所缴纳的税额转出未交增值税体现的是您销项减去进项的差额，这个也是一直有借方余额的销项和进项税等都是有余额他们是不会消失的。
能否回复下呢？
那我截图中出现的借贷方的每一项余额能解释一下吗，我不是很清楚呢，尤其是应交增值税-转出未交增值税的借方金额，和应交税金-未交增值税的贷方金额，能通俗一些说是什么情况吗，就先不说其他的，单从数据上显示看，是存在什么问题呢
您只要确认您做的凭证金额都是正确的就可以了报表都是根据凭证取数的，只要凭证做正确了，报表也是正确的
但是现在这样的数据在财务报表里面，资产负债表中一直显示负数呢，是不是不合适啊
哦，我就是根据2和3做的
我们应该是没有进项只有销项
只要做2-3就可以了，第一步是自己手工计算的过程，并不需要分录进行体现。根据2-3做的就没问题
我只做了（2）和（3）两个步骤，就出现了上图截图所示的情况
正常会计处理分录流程是：1、月底，进项税额大于销项税额，不进行账务处理，直接作为留抵税额； 2、月底，销项税额大于进项税额： （1）计算应交增值税： 销项税额-进项税额-以前留抵进项税额=本期应交增值税 （2）结转： 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-未交税金 （2）缴纳： 借：应交税金-应交增值税-未交税金 贷：银行存款
我用的是记账宝，上面的科目都是买回来就设置好的，自己选用的时候不太懂，不知道是不是选错了
没太明白，不好意思，我们是小规模，开票之后下个季度再去交税呢，就计提了，是不是不对，按说是没有多交，也没少交，但是余额好像不合适，不知道怎么弄了，现在出现截图的情况，应该怎么调整下，麻烦您解答下，谢谢
借方余额说明是进项大于销项未交增值税是“应交税金”的二级明细科目，该科目专门用来核算未缴或多缴增值税的，平时无发生额，月末结账时，当“应交税金——应交增值税”为贷方余额时，为应交增值税，应将其贷方余额转入该科目的贷方，反映企业未交的增值税；当“应交税金——应交增值税”为多交增值税时，应将其多交的增值税转入该科目的借方，反映企业多交的增值税。在\"应交税费--应交增值税\"科目下增设\"转出未交增值税\"专栏，记录一般纳税企业月终转出应交未交的增值税。
